Description / Abstract

Description

Table of content

• Cover
• Vorwort
• Inhaltsverzeichnis
• Abkürzungen
• 1 Deutsche Bankenaufsicht im europäischen Verbund
• 1.1 Stärkere Größendifferenzierung in der Bankenaufsicht seit der Finanzkrise
• 1.2 Institutionen der Bankenaufsicht
• 1.3 Europäische und nationale Rechtsgrundlagen der Bankenaufsicht
• 1.4 Europäische Bankenunion
• 2 Anwendungsbereich der bankaufsichtlichen Vorschriften
• 2.1 Erlaubnispflicht bei Mindestumfang von Bank- und Finanzdienstleistungsgeschäften
• 2.2 Institutsbegriff nach CRD IV/CRR und KWG
• 2.3 Bankgeschäfte
• 2.4 Finanzdienstleistungen
• 2.5 Verbotene Geschäfte und Risikoabschirmung
• 3 Aufsichtliche Konsolidierung
• 3.1 Erfordernis einer konsolidierten Betrachtung und Historie der Vorschriften
• 3.2 Institutsgruppen
• 3.3 Besonderheiten bei Finanzholding-Gruppen
• 3.4 Konsolidierungsverfahren
• 3.5 Pflichten der gruppenangehörigen Unternehmen
• 3.6 Anforderungen der PrüfbV in Bezug auf Instituts- und Finanzholding-Gruppen
• 4 Besondere organisatorische Pflichten von Instituten und Risikomanagement
• 4.1 Besondere organisatorische Pflichten von Instituten
• 4.2 Angemessenes und wirksames Risikomanagement
• 4.3 Auslagerungen
• 4.4 Anforderungen an Geschäftsleiter
• 4.5 Anforderungen an die Mitglieder des Verwaltungsoder Aufsichtsorgans
• 4.6 Anforderungen an vertraglich gebundene Vermittler
• 4.7 Besondere Anforderungen beim Bestehen eines Finanzhandelsinstituts
• 4.8 Prüfungspflichten
• 5 Eigenmittel
• 5.1 »Härtung« der Eigenmittel und neue Kapitalquoten als Reaktion auf die Finanzkrise
• 5.2 Allgemeine Bestimmungen
• 5.3 Hartes Kernkapital
• 5.4 Korrekturposten (Prudential Filters) beim harten Kernkapital
• 5.5 Abzüge vom harten Kernkapital
• 5.6 Zusätzliches Kernkapital
• 5.7 Abzüge vom zusätzlichen Kernkapital
• 5.8 Ergänzungskapital
• 5.9 Abzüge vom Ergänzungskapital
• 5.10 Bestandsschutz und Übergangsvorschriften
• 5.11 Anforderungen der PrüfbV zu den Eigenmitteln
• 6 Kapitalpuffer
• 6.1 Überblick
• 6.2 Kapitalerhaltungspuffer
• 6.3 Antizyklischer Kapitalpuffer
• 6.4 Kapitalpuffer für systemische Risiken
• 6.5 Kapitalpuffer für global systemrelevante Institute
• 6.6 Kapitalpuffer für anderweitig systemrelevante Institute
• 6.7 Zusammenwirken der Kapitalpuffer
• 6.8 Kombinierte Kapitalpufferanforderung
• 7 Handelsbuch
• 7.1 Überblick
• 7.2 Begriffsgrundlagen
• 7.3 Anforderungen an Positionen des Handelsbuchs
• 7.4 Anforderungen an die Führung des Handelsbuchs
• 7.5 Anforderungen bei der Ermittlung der Positionen
• 7.6 Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung
• 7.7 Bewertungsanpassungen
• 7.8 Einbeziehung interner Sicherungsgeschäfte
• 7.9 Prüfungsanforderungen
• 8 Eigenmittelanforderungen
• 8.1 Überblick
• 8.2 Kreditrisiken
• 8.3 Gegenparteiausfallrisiko
• 8.4 Operationelle Risiken
• 8.5 Marktrisiken
• 8.6 Abwicklungsrisiko
• 8.7 CVA-Risiko
• 8.8 Meldungen zu den Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen
• 8.9 Prüfungsanforderungen
• 9 Kredite
• 9.1 Regulierungsrahmen: Überblick und Entwicklung
• 9.2 Kreditbegriff
• 9.3 Großkreditvorschriften
• 9.4 Millionenkreditvorschriften
• 9.5 Organkredite
• 9.6 Kreditunterlagen nach § 18 KWG
• 10 Verbriefungen
• 10.1 Überblick
• 10.2 Verbriefungsstrukturen
• 10.3 Historie und Kernpunkte der Verbriefungsregelungen
• 10.4 Quantitatives Regelwerk
• 10.5 Qualitatives Regelwerk
• 10.6 Ausblick
• 10.7 Prüfungsanforderungen
• 11 Liquidität
• 11.1 Historie und Regelwerk
• 11.2 Liquiditätsdeckungsanforderung (Liquidity Coverage Requirement †” LCR)
• 11.3 Liquidität nach der Liquiditätsverordnung
• 11.4 Meldepflichten
• 11.5 Stabile Refinanzierung (Net Stable Funding Ratio †” NSFR)
• 11.6 Prüfungsanforderungen
• 12 Verschuldungsquote (Leverage Ratio)
• 12.1 Hintergrund
• 12.2 Anwenderkreis und Ausnahmen
• 12.3 Berechnung der Verschuldungsquote
• 13 Überblick über ausgewählte Meldepflichten
• 13.1 Informationsdefizite in der Finanzkrise als Auslöser für neue Meldepflichten
• 13.2 Meldungen über aufsichtliche Finanzinformationen
• 13.3 Prüfungsanforderungen
• 14 Offenlegung
• 14.1 Überblick
• 14.2 Offenlegung nach CRR
• 14.3 Offenlegung und Sanktionen nach § 26a KWG
• 14.4 Prüfung der Offenlegungsanforderungen
• 15 Verhinderung von Geldwäsche
• 15.1 Regelungsziel und Verpflichtetenkreis
• 15.2 Sorgfaltspflichten
• 15.3 Interne Sicherungsmaßnahmen
• 15.4 Gruppenweite Einhaltung von Sorgfaltspflichten
• 15.5 Sorgfalts- und Organisationspflichten beim E-Geld-Geschäft
• 15.6 Anforderungen der PrüfbV
• Literatur
• Stichwortverzeichnis