Beschreibung / Abstract

Beschreibung

Inhaltsverzeichnis

• Cover
• Urheberrechtsinfo
• Titel
• Impressum
• Inhaltsverzeichnis
• Vorwort
• Aufbau des Praxishandbuches
• Zur Arbeit mit diesem Buch
• Teil A: Allgemeiner Teil für alle Banken und Sparkassen
• 1 Aufgaben des Aufsichtsrats aus dem KWG
• 1.1 Mitwirkung bei Organkrediten
• 1.2 Billigung einer variablen Vergütung über 100%
• 1.3 Risikoberichte
• 1.4 Quartalsberichte der Internen Revesion
• 1.5 Vergütungssystem Ausfsichtsrat
• 1.6 Einhaltung bankaufsichtsrechtliche Regelungen
• 1.7 Erörterung der Strategie
• 1.8 Erörterung von Risiken
• 1.9 Erörterung von Vergütungssystemen
• 1.10 Bildung Pflichtausschüsse nach KWG
• 1.11 Gesamtrisikobereitschaft
• 1.12 Konditionen im Kundengeschäft
• 1.13 Anreize durch Vergütungssystemen
• 1.14 Definition der vorzulegenden Unterlagen
• 1.15 Rechnungslegungsprozess
• 1.16 Wirksamkeit des Risikomanagementsystems
• 1.17 Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems
• 1.18 Wirksamkeit des Internen Revisionssystems
• 1.19 Durchführung der Abschlussprüfung
• 1.20 Behebung der vom Prüfer festgestellten Mängel
• 1.21 Besetzung Geschäftsleitung
• 1.22 Wahlvorschläge für die Wahl der Mitglieder des Aufsichtsrats
• 1.23 Quote für unterrepräsentiertes Geschlecht im Aufsichtsrat
• 1.24 Evaluierung Geschäftsleitung
• 1.25 Evaluierung Aufsichtsrat
• 1.26 Bewertung der einzelnen Geschäftsleiter
• 1.27 Bewertung der einzelnen Aufsichtsratsmitglieder
• 1.28 Grundsätze für die Auswahl und Bestellung von Vorstandsmitgliedern
• 1.29 Vergütungssysteme Geschäftsleiter und Mitarbeiter
• 1.30 Vergütung Geschäftsleiter
• 1.31 Einbeziehung der internen Kontrollbereiche bei den Vergütungssystemen
• 1.32 Ausstattung Geldwäschebeauftragter
• 1.33 Jahresbericht Geldwäschebeauftragter
• 1.34 Ad-hoc-Berichterstattung Geldwäschebeauftragter
• 2 Aufgaben des Aufsichtsrats aus den MaRisk
• 2.1 Erörterung der Strategie
• 2.2 Risikobericht
• 2.3 Wechsel Leitung Risikocontrolling Funktion
• 2.4 Jahresbericht Compliance
• 2.5 Jahresbericht Compliance-Funktion MaRisk
• 2.6 Jahresbericht Compliance-Funktion WpHG
• 2.7 Jahresbericht Geldwäschebeauftragter
• 2.8 Jahresbericht Datenschutzbeauftragter
• 2.9 Wechsel Compliance-Beauftragter
• 2.10 Wechsel Leitung Interne Revision
• 2.11 Quartalsbericht der Internen Revision
• 2.12 Jahresbericht der Internen Revision
• 2.13 Ad-hoc-Berichterstattung über Mängel der Internen Revision
• 2.14 Ad-hoc-Berichterstattung bei schwerwiegenden Feststellungen gegen Geschäftsleiter
• 2.15 Risikobericht
• 2.16 Ad-hoc-Berichterstattung Risiken
• 2.17 Festlegung Verfahren für Ad-hoc-Berichterstattung
• 3 Aufgaben des Aufsichtsrats aus der Institutsvergütungsverordnung
• 3.1 Ausgestaltung Vergütungssystem der Mitarbeiter
• 3.2 Festlegung Vergütungssystem der Geschäftsleiter
• 3.3 Beschluss Gesamtbetrag der variablen Vergütung
• 3.4 Festsetzung Vergütung Geschäftsleiter
• 3.5 Überprüfung und Anpassung Vergütungssystem Geschäftsleiter
• 3.6 Aufgaben Vergütungskontrollausschuss
• 4 Aufgaben des Aufsichtsrats aus dem Handelsgesetzbuch
• 4.1 Zustimmung zu bestimmten Steuerberatungsleistungen
• 4.2 Unabhängigkeit des Abschlussprüfers
• 5 Aufgaben des Aufsichtsrats aus der Abschlussprüfungsverordnung
• 5.1 Entgegennahme Unabhängigkeitserklärung
• 6 Aufgaben des Aufsichtsrats aus der MiFID-Organisationsverordnung
• 6.1 Berichterstattung Compliance-Funktion WpHG
• 6.2 Berichterstattung WpHG Risikomanagement-Funktion
• 6.3 Berichterstattung Interne Revision
• 6.4 Mängelbeseitigung Prüfung Wertpapierdienstleistungsgeschäft
• 7 Aufgaben des Aufsichtsrats aus den MaComp
• 7.1 Jahresbericht Compliance-Funktion WpHG
• 7.2 Ad-hoc-Berichterstattung der Compliance-Funktion WpHG
• 7.3 Budget der Compliance-Funktion
• 7.4 Einrichtung angemessenes Vergütungssystem im Wertpapierdienstleistungsgeschäft
• Sonderteil B: Regelungen für Genossenschaftsbanken
• 8 Aufgaben des Aufsichtsrats aus dem Genossenschaftsgesetz
• 8.1 Festlegung für Zielgröße des Frauenanteils in Vorstand und Aufsichtsrat
• 8.2 Bemerkungen des Aufsichtsrats zum Jahresabschluss
• 8.3 Überwachung des Vorstandes
• 8.4 Prüfung Jahresabschluss und Verwendung Jahresüberschuss
• 8.5 Bericht Aufsichtsrat
• 8.6 Rechnungslegungsprozess
• 8.7 Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems
• 8.8 Wirksamkeit des Risikomanagementsystems
• 8.9 Wirksamkeit des internen Revisionssystems
• 8.10 Befassung mit der Abschlussprüfung
• 8.11 Prüfung nichtfinanzieller Bericht
• 8.12 Genehmigung von Krediten an Vorstandsmitglieder
• 8.13 Genehmigung von Bürgschaften durch Vorstandsmitglieder
• 8.14 Erlass Wahlordnung für Vertreterwahl
• 8.15 Unterrichtung über den Beginn der Prüfung
• 8.16 Prüfungsschlusssitzung
• 8.17 Kenntnisnahme Prüfungsbericht
• 8.18 Beratung über das Ergebnis der Prüfung nach Eingang Prüfungsbericht
• 8.19 Darlegung der Befassung mit der Abschlussprüfung
• 9 Aufgaben des Aufsichtsrats aus der Satzung
• 9.1 Beschwerdeentscheidung über den Ausschluss von Mitgliedern
• 9.2 Zustimmung Auszahlung Auseinandersetzungsguthaben
• 9.3 Geschäftsordnung Vorstand
• 9.4 Vorlage Inventarverzeichnis
• 9.5 Vorlage aufgestellter Jahresabschluss
• 9.6 Unterrichtung über die Entwicklung und Planung
• 9.7 Bestellung von Vorstandsmitgliedern
• 9.8 Anstellung und dienstvertragliche Regelungen Vorstandsmitglieder
• 9.9 Beendigung Dienstverhältnis Vorstandsmitglieder
• 9.10 Vorläufige Amtsenthebung von Mitgliedern des Vorstandes
• 9.11 Mitwirkung bei Vorstandskrediten
• 9.12 Überwachung der Geschäftsführung
• 9.13 Einhaltung Statut Sicherungseinrichtung
• 9.14 Bildung Ausschüsse
• 9.15 Prüfung Jahresabschluss
• 9.16 Bericht Aufsichtsrat
• 9.17 Kenntnisnahme Prüfungsbericht
• 9.18 Teilnahme Prüfungsschlusssitzung
• 9.19 Aufstellung Geschäftsordnung Aufsichtsrat
• 9.20 Beschluss Vergütung Aufsichtsrat
• 9.21 Grundstücksangelegenheiten
• 9.22 Geschäftstätigkeit
• 9.23 Beteiligungen
• 9.24 Abschluss bedeutende Verträge
• 9.25 Investitionen Sachanlagevermögen
• 9.26 Erklärungen gegenüber BVR Sicherungseinrichtung
• 9.27 Beitritt Verbände
• 9.28 Planung General-/Vertreterversammlung
• 9.29 Verwendung Ergebnisrücklagen
• 9.30 Zweigstellen und Zweigniederlassungen
• 9.31 Erteilung Prokura
• 9.32 Pauschalerstattungen der Auslagen
• 9.33 Hereinnahme Eigenkapitalbestandteile
• 9.34 Konstituierende Aufsichtsratssitzung
• 9.35 Erlass Wahlordnung für die Vertreterwahl
• 9.36 Verwendung andere Ergebnisrücklagen
• 9.37 Vorlage aufgestellter Jahresabschluss und Lagebericht
• 9.38 Bericht Aufsichtsrat
• 10 Aufgaben des Aufsichtsrats aus der Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat
• 10.1 Überwachung des Vorstandes
• 10.2 Erörterung der Geschäfts- und Risikostrategien
• 10.3 Umsetzung der Geschäfts- und Risikostrategien
• 10.4 Konditionen im Kundengeschäft
• 10.5 Ausgestaltung Vergütungssysteme
• 10.6 Rechnungslegungsprozess
• 10.7 Wirksamkeit des Risikomanagementsystems
• 10.8 Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems
• 10.9 Wirksamkeit des Internen Revisionssystems
• 10.10 Durchführung der Abschlussprüfung
• 10.11 Mängelbeseitigung aus Abschlussprüfung
• 10.12 Grundsätze für die Bestellung von Personen der oberen Leitungsebene
• 10.13 Billigung Nichtprüfungsleistungen
• 10.14 Prüfung Jahresabschluss
• 10.15 Bericht Aufsichtsrat
• 10.16 Mitwirkung bei Kreditgewährungen
• 10.17 Mitwirkung bei Vorstandskrediten
• 10.18 Bildung Ausschüsse
• 10.19 Unterrichtung über wesentliche Angelegenheiten
• 10.20 Berichterstattung wesentliche Risiken
• 10.21 Unterrichtung über den Beginn der Prüfung nach §†‰53 GenG
• 10.22 Mitwirkung bei der gesetzlichen Prüfung
• 10.23 Aufgaben Vorsitzender des Aufsichtsrats
• 11 Aufgaben des Aufsichtsrats aus der Geschäftsordnung für den Vorstand
• 11.1 Geschäftsverteilungsplan Vorstand
• 11.2 Information über Fehler und Mängel der Geschäftsleitung
• 11.3 Information über Verlustsituation
• 11.4 Nebentätigkeit und Beteiligungen
• 11.5 Anzeige von Mandaten des Vorstands
• Sonderteil C: Konkretisierung der allgemeinen Überwachungsaufgaben für Genossenschaftsbanken
• 12 Allgemeine Überwachungsaufgaben des Aufsichtsrats
• 12.1 Mitgliederentwicklung
• 12.2 Entwicklung des Kundengeschäftes
• 12.3 Entwicklung Eigenanlagen
• 12.4 Entwicklung der Vermögenslage
• 12.5 Entwicklung der Ertragslage
• 12.6 Personalbericht und -planung
• 12.7 Investitionsplan
• 12.8 Kapitalplanung
• 12.9 Liquiditätsplanung
• 12.10 Information über den Stand wesentlicher Projekte
• 12.11 Wesentliche Auslagerungen
• 12.12 Klassifizierung Einlagensicherung
• 12.13 Präventionsmanagement und Sicherungseinrichtung
• 12.14 Bankaufsichtsrechtliche Sachverhalte
• 12.15 Strukturgespräche
• 12.16 Versicherungsschutz
• 12.17 Veränderungen im Geschäftsgebiet und Umfeld der Bank
• 12.18 Mitgliederversammlungen und Beiräte
• 12.19 Organisatorische Veränderungen in der Bank
• 12.20 Verträge mit Aufsichtsratsmitgliedern
• 12.21 Grundsätze zu Interessenkonflikten
• 12.22 Beschlüsse der General-/Vertreterversammlung
• 12.23 Sonstige relevante Sachverhalte
• Teil D: Arbeitshilfen und Praxistipps für Aufsichtsräte von Banken und Sparkassen
• 13 Strukturierte Übersichten zur Aufsichtsratsarbeit
• 14 Organisation der Aufsichtsratsarbeit
• 15 Mehrjähriger risikoorientierter Überwachungsplan
• 15.1 Stabile Strukturen und nachhaltige Geschäftsmodelle
• 15.2 Gründe für einen mehrjährigen Überwachungsplanung
• 15.3 Einführung eines mehrjährigen Überwachungsplans
• 15.4 Dokumentation des mehrjährigen Überwachungsplans
• 16 Muster-Geschäftsordnung Aufsichtsratsausschuss
• 17 Arbeiten mit elektronischen Aufsichtsratsportalen
• 18 Musterformulierungen zu Überwachungsaufgaben des Aufsichtsrats
• 18.1 Konditionen im Kundengeschäft
• 18.2 Rechnungslegungsprozess
• 18.3 Wirksamkeit des Risikomanagementsystems
• 18.4 Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems
• 18.5 Wirksamkeit des Internen Revisionssystems
• Abkürzungsverzeichnis und Glossar
• Stichwortverzeichnis
• Der Autor