Beschreibung / Abstract

Beschreibung

Inhaltsverzeichnis

• Cover
• Urheberrechtsinfo
• Titel
• Impressum
• Inhaltsverzeichnis
• Vorwort der Herausgeber
• 1 Aufsichtliche Konsolidierung nach CRR und KWG
• 1.1 Einleitung
• 1.2 Anwendungsebenen der CRR
• 1.3 Methoden, Verfahren und Begrifflichkeiten der aufsichtlichen Konsolidierung
• 1.4 Wesentliche Neuerungen der CRR II
• 1.5 Schlussbetrachtung
• 2 FinTechs in der Regulierung
• 2.1 Einleitung
• 2.2 Definition
• 2.3 Disruptionen und Geschäftsmodell-Innovationen
• 2.4 Regulierungsbestrebungen von FinTechs: Regulatory Sandboxes versus Level-Playing-Field
• 2.5 Implikationen und regulatorischer Ausblick
• 2.6 Fazit
• 3 Eigenmitteldefinition und Eigenmittelpuffer
• 3.1 Einleitung
• 3.2 Bestandteile der Eigenmittel
• 3.3 Bestandteile des zusätzlichen Kernkapitals
• 3.4 Bestandteile des Ergänzungskapitals
• 3.5 Eigenmittelanforderungen und zusätzliche Kapitalpuffer
• 3.6 MREL und TLAC nach CRR II
• 4 Mindestdeckung notleidender Risikopositionen
• 4.1 Idee und Hintergrund
• 4.2 Anwendungsbereich
• 4.3 Notleidende Risikopositionen
• 4.4 Abzugsbetrag
• 4.5 Implikationen
• 5 Der Kreditrisikostandardansatz
• 5.1 Grundkonzept und neuere Entwicklungen
• 5.2 Spezifika einzelner Forderungsklassen
• 5.3 Fazit
• 6 Auf internen Einstufungen basierender Ansatz
• 6.1 Einleitung
• 6.2 Anwendungsvoraussetzungen
• 6.3 Anrechnungsbeträge
• 7 Regulatorische Vorgaben zur Parameterschätzung von IRB-Modellen
• 7.1 Einleitung
• 7.2 Übergeordnete Aspekte für PD und LGD
• 7.3 Anforderungen an die PD-Schätzung
• 7.4 Anforderungen an die LGD-Schätzung
• 7.5 Fazit und Ausblick
• 8 Kreditminderungstechniken
• 8.1 Einleitung
• 8.2 Allgemeine Mindestanforderungen
• 8.3 Berücksichtigungsfähige Sicherheiten
• 8.4 Sicherheitenwertansatz
• 8.5 Kreditrisikominderungseffekte
• 8.6 Handlungsempfehlungen der EBA
• 8.7 Zusammenfassung
• 9 Verbriefungen
• 9.1 Einleitung
• 9.2 Ökonomischer Hintergrund
• 9.3 Regulatorische Verbriefungsdefinition
• 9.4 Eigenmittelunterlegung von Verbriefungen
• 9.5 Zusammenfassung
• 10 Standardansätze für das Gegenparteiausfallrisiko
• 10.1 Vorherrschende Standardansätze nach CRR
• 10.2 Standardansätze nach CRR II
• 10.3 Fazit
• 11 Eigenmittelanforderungen für das Risiko einer Anpassung der Kreditbewertung (CVA-Risiko)
• 11.1 Grundlagen des CVA-Risiko
• 11.2 Berechnungsansätze und Ausnahmen geregelt in der CRR II
• 11.3 Berechnungsansätze auf Basler Ebene
• 12 Zentrale Kontrahenten und Abwicklungsrisiken
• 12.1 Die Besonderheit von zentralen Kontrahenten/zentralen Gegenparteien (ZGP) in der Eigenmittelunterlegung
• 12.2 Abwicklungsrisiko
• 12.3 Fazit
• 13 Anforderungen an besondere Exposurearten – Neue Methoden der Finanzierung
• 13.1 Einleitung
• 13.2 Behandlung von Software
• 13.3 KMU-Faktor
• 13.4 Spezial- und Infrastrukturfinanzierungen
• 13.5 Forderungsklasse mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen
• 13.6 Schlussbetrachtung
• 14 Handelsbuchtätigkeit, interne Sicherungsgeschäfte (IRT) und andere qualitative Anforderungen für Handelsgeschäfte
• 14.1 Handelsbuchtätigkeit
• 14.2 Interne Sicherungsgeschäfte
• 14.3 Neueinstufung einer Position
• 14.4 Fazit
• 15 Der vereinfachte Standardansatz für die Marktrisikounterlegung
• 15.1 Motivation der Kapitalunterlegung und Überblick
• 15.2 Grundsätzliches zur Unterlegung von Marktpreisrisiken
• 15.3 Die Eigenmittelunterlegung mit den Standardmethoden
• 15.4 Ausblick
• 16 Der alternative Standardansatz für die Marktrisikounterlegung
• 16.1 Einführung und generelle Vorbemerkungen
• 16.2 Unterlegung der Marktrisiken mit der sensitivitätsgestützten Methode
• 16.3 Unterlegung der Ausfallrisiken
• 16.4 Unterlegung der Restrisiken
• 16.5 Fazit
• 17 Interne Marktrisikomodelle
• 17.1 Eigenmittelanforderungen
• 17.2 Der Expected Shortfall
• 17.3 Berechnung der Eigenmittelunterlegung mittels IMA
• 17.4 Interne Modelle zur Erfassung von Ausfallrisiken
• 18 Der neue Messansatz zur Bestimmung des Anrechnungsbetrags für das operationelle Risiko
• 18.1 Einleitung
• 18.2 Übersicht über die aktuellen Messansätze
• 18.3 Darstellung des zukünftigen Verfahrens
• 18.4 Beispielrechnung
• 18.5 Sensitivität der Kapitalanforderungen gegenüber außergewöhnlichen Verlusten
• 18.6 Vergleich zwischen BIA und SMA
• 18.7 Qualitative Anforderungen an die Verwendung von Verlustdaten
• 18.8 Offenlegungsvorschriften und Meldepflichten
• 18.9 Fazit
• 19 Leverage Ratio
• 19.1 Hintergrund und Entwicklung
• 19.2 Ausgestaltung und Berechnung
• 19.3 Meldung und Offenlegung
• 19.4 Fazit und Ausblick
• 20 Die europäischen Großkreditregelungen
• 20.1 Überarbeitung der Großkreditregeln
• 20.2 Definition und Begrenzung der Großkredite
• 20.3 Ermittlung der Risikoposition
• 20.4 Kreditrisikominderungstechniken
• 20.5 Gruppe verbundener Kunden
• 20.6 Meldepflichten
• 21 Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch
• 21.1 Einleitung
• 21.2 Vom Basler Standard zu einem umfangreichen IRRBB-Regulierungswerk
• 21.3 Einführung eines Standardansatzes
• 21.4 Aufsichtlicher Ausreißertest
• 21.5 Credit-Spread-Risiken im Anlagebuch
• 21.6 Offenlegungspflichten zum IRRBB
• 21.7 Fazit
• Stichwortverzeichnis
• Herausgeber und Autoren