Asset Liability Management / Gesamtbanksteuerung
Handbuch / Handbook
Hannes Enthofer and Patrick Haas
Cite this publication as
Hannes Enthofer, Patrick Haas, Asset Liability Management / Gesamtbanksteuerung (2016), Linde Verlag, 1210 Wien, ISBN: 9783709405369
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Description / Abstract
Alle ALM-Aktivitäten in einem Band
Dieses neue Standardwerk zeigt die praktische Umsetzung des Asset Liability Managements/der Gesamtbanksteuerung unter den neuen gesetzlichen Rahmenbedingungen von Basel III und den aktuellen EU-Richtlinien. Themen sind u.a. die Bankbuchsteuerung im Rahmen des ICAAP, Eigenkapital und Risiko-/Ertragssteuerung in der Gesamtbank und der Einsatz von Finanzinstrumenten im ALM und Hedging von Risikopositionen bis hin zu Corporate Governance & Compliance auf Gesamtbankebene zur Erfüllung der regulatorischen Anforderungen.
Find all ALM-activities in one book
This new definitive work shows the practical application of Asset-Liability-Management / Total Bank Management while considering the regulatory framework of Basel III and current EU-guidelines. The following topics are covered: Management of the banking book within the ICAAP, own fund and risk/revenue management within the total bank, use of financial instruments in ALM and hedging of risk positions up to the topic of corporate governance & compliance on the level of the total bank to meet the regulatory requirements.
Dieses neue Standardwerk zeigt die praktische Umsetzung des Asset Liability Managements/der Gesamtbanksteuerung unter den neuen gesetzlichen Rahmenbedingungen von Basel III und den aktuellen EU-Richtlinien. Themen sind u.a. die Bankbuchsteuerung im Rahmen des ICAAP, Eigenkapital und Risiko-/Ertragssteuerung in der Gesamtbank und der Einsatz von Finanzinstrumenten im ALM und Hedging von Risikopositionen bis hin zu Corporate Governance & Compliance auf Gesamtbankebene zur Erfüllung der regulatorischen Anforderungen.
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This new definitive work shows the practical application of Asset-Liability-Management / Total Bank Management while considering the regulatory framework of Basel III and current EU-guidelines. The following topics are covered: Management of the banking book within the ICAAP, own fund and risk/revenue management within the total bank, use of financial instruments in ALM and hedging of risk positions up to the topic of corporate governance & compliance on the level of the total bank to meet the regulatory requirements.
Table of content
- BEGINN
- Asset Liability Management/Gesamtbanksteuerung
- Einleitung
- Inhaltsverzeichnis
- Abkürzungsverzeichnis
- 1. Organisation & Compliance
- 1.1. Asset Liability Management/Gesamtbanksteuerung im Geschäftsmodell einer Bank
- 1.2. Die Aufgabe des Asset Liability Managements/GBS
- 1.3. Transferpreise als Fundament des ALM
- 1.4. Risikomessung und Risikoadäquates Kapital
- 1.5. Ergebnismessung im ALM/GBS
- 1.6. Die Organisation des ALM/GBS
- 1.7. Der gesetzliche Rahmen des ALM/GBS - Regularien und Compliance
- 1.8. Schnittstellen des ALM/GBS in der Bankorganisation
- 2. Instrumente
- 2.1. Finanzmathematik
- 2.2. Money-Market-Cash-Instrumente
- 2.3. FRA und Money Market Futures
- 2.4. Kapital-Cash-Produkte - Anleihen
- 2.5. Kapitalmarkt-Derivate
- 2.6. FX Outright/FX Swap
- 2.7. Kreditrisikoinstrumente
- 3. Zinsrisiko
- 3.1. Gesetzliche Bestimmungen zum Zinsrisiko
- 3.2. Zins-Transferpreis und Zinskurvenauswahl
- 3.3. Darstellung der Zinsrisikoposition und Ergebnis Zinsrisiko
- 3.4. Methoden zur Messung des Zinsrisikos
- 3.5. Steuerung der Zinsrisikoposition
- 3.6. IFRS
- 4. Liquiditätsrisiko
- 4.1. Gesetzliche Bestimmungen zum Liquiditätsrisiko
- 4.2. Die Liquiditäts-(kosten-)kurve
- 4.3. Ableitung der Kapitalbindung und der Liquiditäts-Transferpreise
- 4.4. Risikomessung - Liquiditätskostenrisiko
- 4.5. Steuerung des Liquiditätsrisikos
- 4.6. Ergebnismessung und Bewertung
- 5. FX-Risiko
- 5.1. Einleitung
- 5.2. Gesetzliche Bestimmungen
- 5.3. FX-Risikoarten und Risikomessung
- 5.4. FX-Steuerung
- 5.5. Buchhalterische Behandlung von FX Exposures unter IFRS
- 6. Credit-Spread-Risiko
- 6.1. Markt Credit Spreads
- 6.2. Credit-Spread-Risiko
- 6.3. Credit-Spread-Steuerung
- 7. Gesamtbanksteuerung und Kreditrisiko
- 7.1. Einleitung zur Kreditrisikosteuerung
- 7.2. Transferpreise Kreditrisiko
- 7.3. Kreditrisikomessung
- 7.4. Kreditrisikosteuerung
- 7.5. Bewertung des Kreditrisikos unter IFRS
- 7.6. Steuerung der Bilanzstruktur
- Lösungen zu den Wiederholungsfragen
- Introduction
- Abbreviations
- 1. Organisation & Compliance
- N/A
- 1.2. The Tasks of the Asset Liability Management/TBM
- 1.3. The Transfer Price as the Foundation of ALM
- 1.4. Risk Measurement and Risk Adequate Capital
- 1.5. Measurement of Performance in the ALM/TBM
- 1.6. Organisation of ALM/Total Bank Management (TBM)
- 1.7. The legal Framework of the ALM/TBM - Regulations and Compliance
- 1.8. Interfaces between ALM/TBM and the Bank
- 2. Instruments
- 2.1. Financial Mathematics
- 2.2. Money Market Cash - Instruments
- 2.3. FRA and Money Market Futures
- 2.4. Capital Cash Produkts - Bonds
- 2.5. Capital Market Derivatives
- 2.6. FX Outright/FX Swap
- 2.7. Basic Principles and Applications of Credit Risk Instruments
- 3. Interest Rate Risk
- 3.1. Legal Regulations regarding the Interest Rate Risk
- 3.2. Interest Rate Transfer Price and Interest Rate Curve Selection
- 3.3. Statement of the interest rate risk position and the interest rate risk result
- 3.4. Methods for measuring the interest rate risk
- 3.5. Managing Interest Rate Risk Positions
- 3.6. IFRS
- 4. Liquidity Risk
- 4.1. Legal Regulations regarding the Liquidity Risk
- 4.2. The Liquidity Cost Curve
- 4.3. Derivation of the capital commitment and the liquidity transfer price
- 4.4. Risk Measurement - Liquidity Cost Risk
- 4.5. Managing the Liquidity Risk
- 4.6. Measuring results and the valuation
- 5. Currency Risk
- 5.1. Introduction
- 5.2. Legal regulations
- 5.3. FX risk types and risk measurement
- 5.4. FX Management
- 5.5. Accounting treatment of FX exposures under IFRS
- 6. Credit Spread Risk
- 6.1. Market Credit Spreads
- 6.2. Credit Spread Risk
- 6.3. Credit Spread Management
- 7. Total Bank Management and Credit Risk
- 7.1. Introduction
- 7.2. Transfer prices credit risk
- 7.3. Credit risk measurement
- 7.4. Credit Risk Management
- 7.5. Valuation of the Credit Risk under IFRS
- 7.6. Managing the Balance Sheet Structure
- Answers