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Bankinterne Ratingverfahren

Von TRIM zum finalisierten Basel III

Diese Publikation zitieren

Gerhard Hellstern(Hg.), Andreas Igl(Hg.), Christof Walz(Hg.), Bankinterne Ratingverfahren (2020), Schäffer-Poeschel, Planegg, ISBN: 9783791047683

Getrackt seit 05/2018

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Beschreibung / Abstract

Zur Ermittlung der regulatorischen Eigenkapitalunterlegung können Kreditinstitute zwei alternative Ansätze anwenden, nämlich den Risikostandardansatz (KSA) und den auf internen Ratings basierenden Ansatz (IRBA). Der interne Modelle-Ansatz ist in den letzten Jahren zunehmend in den Fokus der Aufsichtsbehörden gerückt. Basierend auf dem TRIM-Projekt (Targeted review of Internal Models - TRIM) der EZB wurden europaweit die IRBA-Verfahren der Institute geprüft. Die aus TRIM hervorgegangen Anforderungen stellen zusammen mit diversen EBA-Guidelines ein Rahmenwerk dar, das bis Ende 2023 in Europa umgesetzt werden muss. Weitere Änderungen an den Verfahren leiten sich aus dem finalisierten Basel III ab. Auswirkungen hieraus ergeben sich insbesondere für die interne Steuerung der Institute..

Das Buch bietet eine fundierte Zusammenstellung der Anforderungen an interne Ratingverfahren sowie absehbare Änderungen für den KSA. Die Darstellung erfolgt dabei sowohl aus der Sicht der Aufsicht, der Wissenschaft als auch aus Sicht der Industrie.

Beschreibung

Gerhard Hellstern

Prof. Dr. Gerhard Hellstern, Duale Hochschule Baden-Württemberg, Ravensburg; zuvor langjähriger Leiter des Referats Bankgeschäftliche Prüfungen I der Deutschen Bundesbank in Baden-Württemberg, verantwortlich für die Organisation und Leitung bankgeschäftlicher Prüfungen.


Andreas Igl

Prof. Dr. Andreas Igl, Hochschule der Deutschen Bundesbank, Hachenburg.


Christof Walz

Dr. Christof Walz, Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main

Inhaltsverzeichnis

  • Cover
  • Urheberrechtsinfo
  • Titel
  • Impressum
  • Danksagung
  • Inhaltsverzeichnis
  • Bearbeiterverzeichnis
  • Abbildungsverzeichnis
  • Tabellenverzeichnis
  • Abkürzungsverzeichnis
  • 1 Einführung und Überblick
  • 1.1 Als alles begann: Von Basel I zu Basel II
  • 1.2 Von Basel II bis zur CRR
  • 1.3 Das EBA-Konzept für »Future of IRB Approach«
  • 1.4 Target Review of Internal Models durch die EZB
  • 1.5 Finalisierung von Basel III
  • 1.6 Bedeutung von IRBA für die bankinterne Steuerung
  • 1.7 Literatur
  • 2 Interne Ratingverfahren
  • 2.1 Allgemeine Aspekte
  • 2.2 IT-Infrastruktur für den IRB-Ansatz
  • 2.3 Datenanforderungen für den IRB-Ansatz
  • 2.4 Ausfallwahrscheinlichkeit
  • 2.5 Verlustquote bei Ausfall und Kreditkonversionsfaktor
  • 2.6 MoC-Konzepte
  • 2.7 Validierung der Verfahren
  • 3 Anforderungen an KSA und IRBA durch Basel III final
  • 3.1 Geplante Änderungen am KSA
  • 3.2 Geplante Änderungen am IRBA
  • 4 Verwendung von Ratingverfahren in anderen Bankprozessen
  • 4.1 Verwendung von Ratingverfahren im ICAAP
  • 4.2 Verwendung von bankinternen Ratingverfahren in der kennzahlenbasierten Gesamtbanksteuerung
  • Herausgeber und Autoren
  • Stichwortverzeichnis

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