Compliance Intelligence
Praxisorientierte Lösungsansätze für die risikobewusste Unternehmensführung
Michael H. Brauer, Klaus-Dieter Steffen, Sven Biermann und Andreas H. Schuler
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Michael H. Brauer, Klaus-Dieter Steffen, Sven Biermann, Andreas H. Schuler, Compliance Intelligence (2009), Schäffer-Poeschel, Planegg, ISBN: 9783799262255
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Beschreibung / Abstract
In den letzten Jahren ist ein immer dichteres Netz von Gesetzen und Regeln entstanden, die für Unternehmen verpflichtend sind (Compliance). Für die risikobewusste Unternehmensführung ist es daher unerlässlich, wirksame und gleichzeitig wirtschaftliche Risikomanagement- und Kontrollsysteme unternehmensweit zu etablieren und zu "leben".
Mit Compliance Intelligence stellen die Autoren einen neuen Ansatz vor, der die internen Kontrollsysteme weitgehend automatisiert, ausbaut und nachhaltig verbessert. Compliance Intelligence bedient sich dabei insbesondere der Möglichkeiten der modernen Informationstechnologie, um ein effektives Monitoring zu ermöglichen.
Inhaltsverzeichnis
- BEGINN
- Zum Geleit
- Vorwort
- Inhaltsverzeichnis
- Abbildungsverzeichnis
- 1. Einleitung
- 2. Wer Chancen sieht, muss auch an Risiken denken
- 2.1 Risiken – die Kehrseite der Chancen
- 2.2 Risikobewusstsein als Managementaufgabe
- 2.3 Der Ruf nach Governance und Compliance
- 2.4 Mehr leisten mit weniger Mitteln – die Rolle der modernen Finanzabteilung
- 3. Vertrauen ist gut, Kontrolle ist notwendig
- 3.1 Zielsetzungen und Adressaten eines internen Kontrollsystems (IKS)
- 3.2 Limitierungen traditioneller, manuell getriebener Kontrollen
- 3.3 Herausforderungen der multipolaren Welt an ein internes Kontrollsystem
- 3.4 Bewährte Informationstechnologien besser nutzen
- 4. Von der Pflicht zur Compliance Intelligence
- 4.1 Compliance Intelligence – ein intelligenter Ansatz
- 4.2 Wertbeiträge von Compliance Intelligence
- 5. Unternehmensweite Anwendung von Compliance Intelligence
- 5.1 Aufbau eines Compliance Intelligence-Ansatzes
- 5.2 Die zwei Verteidigungslinien von Compliance Intelligence
- 5.3 Wo Compliance Intelligence wirkt
- 6. Mitarbeiter – operatives Rückgrat einer jeden Organisation
- 6.1 Zugriffssteuerung durch Berechtigungsrollen
- 6.2 Ziele von Compliance Intelligence auf Mitarbeiterebene
- 6.3 Das Konzept der Segregation of Duties (SoD)
- 7. Aktionen – Compliance als Bestandteil der täglichen Arbeit
- 7.1 Kontrolle durch den »Prozessdetektiv«
- 7.2 Ziele von Compliance Intelligence auf Aktionsebene
- 7.3 Das Konzept des Continuous Controls Monitoring (CCM)
- 8. Applikationen – Kontrolle von Anfang an
- 8.1 Applikationskontrollen als informationstechnisches Schutzschild
- 8.2 Ziele von Compliance Intelligence auf Applikationsebene
- 8.3 Das Konzept der PAC-Kontrollmonitore
- 9. Von der Vision zur Realität – ein Beispiel aus der Praxis
- 9.1 Kommunikation und Rollout
- 9.2 Umsetzung von Compliance Intelligence
- 9.3 Schaffung von Transparenz durch Compliance Intelligence
- 9.4 Vom Projekt zum Betrieb
- 10. Zusammenfassung
- Glossar
- Literaturverzeichnis
- Stichwortverzeichnis
- Autoreninformationen